ஒரு வங்கியின் நிதி விகிதங்களை எப்படி ஆய்வு செய்வது

வங்கியின் செயல்திறனை ஆய்வு செய்ய நிதி விகிதங்கள் பரவலாகப் பயன்படுகின்றன, குறிப்பாக வங்கி கடனளிப்பு மற்றும் பணப்புழக்கத்தின் அளவை அளவிடுவதும், ஒரு நிதி விகிதம் என்பது வணிக நிதி அறிக்கைகளிலிருந்து விற்பனை, சொத்துக்கள், முதலீடுகள் மற்றும் பங்கு விலை போன்ற இரண்டு நிதி மாறுபாடுகளின் ஒரு ஒப்பீடான அளவு. வங்கியின் வாடிக்கையாளர்கள், பங்குதாரர்கள், முதலீட்டாளர்கள், கட்டுப்பாட்டாளர்கள் அல்லது பிற ஆர்வமுள்ள நபர்கள் வங்கி நிதி விகிதங்களைப் பயன்படுத்தலாம்.

மைக்ரோசாப்ட் எக்செல் போன்ற விரிதாள் பயன்பாட்டில் நீங்கள் பகுப்பாய்வு செய்ய விரும்பும் நிதி தரவை வைக்கவும். ஒரு கால்குலேட்டர் உதவியுடன் ஒரு விரிதாள் மீது கணக்கிடும் விகிதங்கள் காகிதத்தின் ஒரு பகுதியை விட மிகவும் எளிதானது.

செல்கள் உள்ளீடு செய்ய எந்த தரவு நீங்கள் உறுதியாக தெரியவில்லை என்றால், நிலுவையில் பங்குகள் எண்ணிக்கை, தற்போதைய சந்தை விலை, மொத்த சொத்துக்கள் மற்றும் கடன்கள், தற்போதைய சொத்துக்கள் மற்றும் கடன்கள், மோசமான கடன்கள் மற்றும் வருடாந்திர வருமானம் போன்ற மிக முக்கியமான மாறிகள் உங்களை கட்டுப்படுத்த. (நிகர வருமானம் மற்றும் வட்டி செலுத்துதல்கள், வரி, தேய்மானம் மற்றும் மாற்றியமைத்தல்-ஈபிஐடிடிஏ ஆகியவற்றிற்கு முந்தைய வருவாய்). பிற நிதித் தரவை பின்னர் நீங்கள் சேர்க்கலாம்.

திவால்தன்மை விகிதங்களை கணக்கிடுங்கள். பாலுறவு விகிதங்கள் என்பது ஆரோக்கியமான நீண்ட கால வியாபாரமாக இல்லையா எனக் கூறும் விகிதங்கள். இங்கே ஒரு நல்ல விகிதம் சொத்துக்கள் விகிதம் கடன் ஆகும். இது வங்கியில் சொத்துக்களின் அளவு (வைப்புத்தொகை) மூலம் கடன் தொகைகளை வகுப்பதன் மூலம் கணக்கிடப்படுகிறது.

அதிக கடன் / சொத்துக்களின் விகிதம், மிகவும் அபாயகரமான வங்கி. சொத்துக்கள் விகிதங்கள் கடன்கள் முடிந்தவரை 1 ஆக இருக்க வேண்டும், ஆனால் 1.1 ஐ விட பெரியது என்பது வங்கிகளில் வைப்புகளில் இருக்கும் கடன்களைக் காட்டிலும் அதிகமான கடன்களைக் கொடுக்கிறது, மற்ற வங்கிகளிடமிருந்து கடன் வாங்குதல், பற்றாக்குறையை மறைப்பதற்கு. இது ஆபத்தான நடத்தை என்று கருதப்படுகிறது.

இங்கே கவனிக்க வேண்டிய மற்றொரு விகிதம் என்பது அனைத்து கடன்களுக்கான கடனுதவி அல்லாத கடனாகும், அல்லது, மிகவும் எளிதானது, மோசமான கடன்களுக்கான விகிதமாகும். மோசமான கடன்களுக்கான விகிதம் ஒரு வங்கி அதன் புத்தகங்களில் இல்லாத கடன் கடன்களின் சதவீதத்தை குறிக்கிறது.

இந்த விகிதம் 1 முதல் 3 சதவிகிதமாக இருக்க வேண்டும், ஆனால் 10 சதவிகிதத்திற்கும் அதிகமானவர்கள் வங்கி கடன்களை சேகரிப்பதில் தீவிரமான சிக்கல்களைக் கொண்டிருக்கிறார்கள் என்பதைக் குறிக்கிறது. வங்கியின் கடனை திரும்ப பெற முடியாது என்று ஒரு கடனற்ற கடனாகும். அந்த கடன்களின் எண்ணிக்கையை கணக்கிட வங்கிகள் ஒரு அழகான அதிநவீன முறையைப் பயன்படுத்துகின்றன.

கணக்கிட மற்றும் திரவ விகிதங்கள் பகுப்பாய்வு. பணப்புழக்க விகிதங்கள் விகிதங்கள் என்பது ஒரு வங்கி அதன் குறுகிய கால கடமைகளை மதிக்க முடியுமா மற்றும் குறுகிய கால எதிர்காலத்தில் சாத்தியமானதா என்பதை வெளிப்படுத்துகிறது.

இங்கு முக்கிய விகிதம் தற்போதைய விகிதம் ஆகும். தற்போதைய விகிதம் வங்கி அதன் குறுகிய கால கடன்களை மறைக்க போதுமான பணம் மற்றும் பண-சமமானவை உள்ளதா என்பதைக் குறிக்கிறது.

தற்போதைய விகிதம் = மொத்த தற்போதைய சொத்துகள் / மொத்த தற்போதைய கடன்கள்

ஒரு நல்ல வங்கி நடப்பு விகிதம் எப்போதும் 1 ஐ விட அதிகமாக இருக்க வேண்டும். 1 க்கும் குறைவான ஒரு விகிதம், அதன் குறுகிய கால கடன்களை மறைப்பதற்கு வங்கியின் திறனைப் பற்றி கவலை அளிக்கிறது.

பங்குதாரர்கள் விகிதம் மற்றும் வருவாயை பெறுவதற்கான விலை ஆகியவற்றைக் கணக்கிடவும் மற்றும் பகுப்பாய்வு செய்யவும்.

பங்குதாரர்களின் விகிதத்தை திரும்பக் கணக்கிட, ஒரு காலண்டரின் ஆண்டு பகுப்பாய்வு செய்யப்படும் காலத்தின் தொடக்கத்தில், பங்குகளின் விலையுயர்வின் பங்கு மற்றும் பங்கு மூலதன ஆதாயங்களை பிரிக்கவும்.

உதாரணமாக, ஜனவரி 1, 2010 அன்று பங்கு விலை 10 டாலராகவும், பங்கிற்கு ஒரு பங்கிற்கான பங்கு 1 டாலராகவும் மற்றும் ஜனவரி 1, 2011 அன்று, பங்கு விலை 11 டாலராகவும் இருக்கும், பின் பங்குதாரர்களின் விகிதம் திரும்பவும் பின்வருமாறு இருக்கும்: ($ 11- $ 10) + $ 1 / $ 10 = 0.2 அல்லது 20%.

பங்குதாரர்களுக்கு திரும்ப ஒரு வங்கி கால வைப்புக்கு செலுத்தப்பட்ட குறைந்தபட்ச வட்டி விகிதமாக இருக்க வேண்டும். இல்லையெனில், பங்குதாரர்கள் தங்கள் பணத்தை ஒரு பாதுகாப்பான வங்கி வைப்புக்குள் வைத்திருப்பார்கள், அரசாங்கத்தால் உத்தரவாதம் அளிக்கப்படுவார்கள்.

பங்கு வருமானத்திற்கான விலை பங்குகளின் வருவாய்க்கு வங்கியின் பங்கின் விலையைப் பிரிப்பதன் மூலம் கணக்கிடப்படுகிறது: ஒரு பங்கின் பங்கு / வருவாய் = P / E = விலை. P / E விகிதம் பொதுவாக 10 முதல் 20 வரையிலான வேறுபாடுகளில் மாறுபடுகிறது.