நீங்கள் என்ன செய்யப் பணம் சம்பாதிக்கிறீர்கள் என்பது சந்தேகத்திற்குரிய ஒரு நல்ல விடயம், ஆனால் படுக்கையிலிருந்து வெளியேறவும் வேலை செய்யாமலும் ஈடுபடாத விஷயங்களுக்கு பணம் சம்பாதிக்கலாம். இது சம்பாதித்த மற்றும் அறியப்படாத வருவாய்க்கு இடையேயான அடிப்படை வேறுபாடு: நீங்கள் அதைப் பணியாற்றியிருந்தால், அது வருவாயைப் பெற்றிருக்கலாம், அது பணம் இல்லை என்றால், நீங்கள் என்ன செய்தாலும் அதைப் பெறாத வருமானம். நீங்கள் அறியாத வருமானத்தின் ஐஆர்எஸ் வரையறை அதை விட சற்று சிக்கலானது என சந்தேகிக்கிறீர்களானால், நீங்கள் சொல்வது சரிதான்.
அறியப்படாத வருமானம் என்ன?
ஒரு வருமானம் சம்பாதித்ததா அல்லது பெறப்படவில்லை என்பதற்கான முதல் சோதனை சம்பாதித்த வருமானத்தின் வரையறைக்குச் சென்று, அது பொருந்தினால் அதைப் பார்க்கவும். ஊதியங்கள், சம்பளங்கள், குறிப்புகள் மற்றும் பிற வரி செலுத்தக்கூடிய ஊதிய வடிவத்தில் இருந்தால் உங்கள் வருமானம் ஈட்டப்படும் என்று IRS கருதுகிறது; தொழிற்சங்க வேலைநிறுத்தம் நன்மைகள்; ஓய்வு பெற்ற வயதை அடைந்ததும், உங்கள் சொந்த வியாபாரத்தை செயல்படுத்துவதில் இருந்து வருமானம் பெறுவதற்கு முன்னர் நீங்கள் பெறும் இயலாமை செலுத்துதல்கள். சில சிறப்பு வழக்குகளும் உள்ளன, ஆனால் அவை முக்கியமானவை. பின்னர் பெறப்படாத வருமானம், வருமானம் என்று வரையறுக்கப்படுவதில்லை. வெளியீடு 17 இல் பட்டியலிடப்பட்டுள்ள சில குறிப்பிட்ட எடுத்துக்காட்டுகள் வரிதண்டனை வட்டி, மூலதன ஆதாயங்கள், ஈவுத்தொகை மற்றும் மூலதன ஆதாயங்களின் விநியோகங்கள், நீங்கள் பணிநீக்கம் செய்யப்பட்டிருந்தாலும், பல்வேறு வகையான கல்வி உதவித்தொகை அல்லது ஓய்வூதிய வருமானம் ஆகியவை அடங்கும்.
ஏன் அது கற்றுக்கொள்ளப்படவில்லை?
இவற்றில் பெரும்பாலானவை வருமானம் இல்லாதவை என்று கருதப்படுகின்றன, ஆனால் அவை ஒரு காரணத்திற்காக அவர்கள் அறியாதவை. அந்த காரணங்கள் மாறுபடும். உதாரணமாக, உங்களுக்கு ஸ்காலர்ஷிப் வருமானம் இருந்தால், பள்ளியில் கடுமையாக உழைக்கும் ஆண்டுகளில் நீங்கள் அதை "சம்பாதித்திருக்கலாம்", ஆனால் வழக்கமான அர்த்தத்தில் கூலிகளுக்கு வேலை செய்வதில்லை. ஓய்வூதிய வருமானம் என்பது உங்கள் முன்னாள் வேலைவாய்ப்பு வருவாயின் ஒரு தயாரிப்பு ஆகும், அதாவது வரி வருவாய் ஏற்கனவே நீங்கள் செலுத்திய வருமானத்திலிருந்து நீங்கள் பயனடைகிறீர்கள் என்பதாகும். அதேபோல், உங்களுக்காக பணத்தை அனுப்பியுள்ள பணம் - வட்டி சம்பாதித்து அல்லது நிதியில் முதலீடு அல்லது தனிப்பட்ட பங்குகளில் முதலீடு செய்வது - உங்கள் சம்பளம் அல்லது சம்பளத்தில் இருந்து முதலில் வரலாம், ஆனால் ஏற்கனவே உங்கள் வரிகள் அந்த.
முதலீட்டு வருவாய் ஏன் குறைந்த வரிகளைக் கொண்டுள்ளது
அறியாத வருமானம் பற்றி நீங்கள் கவனிக்க வேண்டிய ஒன்று, இது நிறைய முதலீட்டு வருவாயாகும். உதாரணமாக, சிடிக்கள் வாங்கினால் அல்லது சேமிப்புக் கணக்கில் பணம் இருந்தால், அந்த வட்டி பெறப்படாத வருவாயாகக் கருதப்படுகிறது. மூலதன ஆதாயங்கள் முதலீட்டு எண்ணிக்கை வளர்ச்சி பெறாத வருமானம் என. உங்களுடைய மூலதன ஆதாயங்கள் மறைமுகமாக வந்தால், அதன் சொந்தமான ஒரு நிதி, அதன் பங்குகளில் ஒரு லாபத்தை எடுத்துக் கொண்டால், உங்கள் பங்கு - ஒரு மூலதன ஆதாய விநியோகம் - மேலும் அறியப்படாத வருமானம். நீங்கள் ஈவுத்தொகைகளை செலுத்துகின்ற பங்குகளின் ஒரு வருமானப் பங்கினைக் கொண்டிருந்தால், நீங்கள் பெறும் டிவிடென்ட் செலுத்துதல்கள் மேலும் அறியப்படாத வருமானமாகக் கருதப்படுகின்றன. உங்கள் வழக்கமான சம்பாதித்த வருமானம் போன்ற வட்டி வருமானம் வரிக்கு வரி விதிக்கப்படுகிறது, அதே சமயம் லாப ஈவு மற்றும் மூலதன ஆதாயங்கள் குறைவான வரிகளை ஈர்க்கின்றன. சாதகமான வரிச்சலுகை பெற முதலீட்டு வருவாய்க்கான காரணங்கள் உள்ளன. ஒரு சிடுமூஞ்சித்தனமான வரி சட்டம் வசதியானதாக இருக்கிறது என்று வாதிடலாம். ஒரு சமநிலையான பார்வை வெறுமனே பொருளாதார வளர்ச்சிக்கு செயலில்லாத முதலீட்டைக் காட்டிலும் செயலில் முதலீடு தேவைப்படுகிறது, எனவே வரி அமைப்பு முறையாக முதலீடு செய்ய ஊக்கமளிக்கிறது.
விகிதங்கள் என்ன
வருமானம் மற்றும் வட்டி வருமானம் என்று சொல்வது உங்கள் வழக்கமான வருமானத்தில் செலுத்த வேண்டிய வரி விகிதங்கள், மிகவும் பரவலாக மாறுபடும். அவர்கள் உங்கள் நிலைப்பாட்டைச் சார்ந்து இருக்கிறார்கள் - ஒற்றை, திருமணமாகி, தனித்தனியாகவோ, தனித்தனியாகவோ, வீட்டினுடைய தலைவராகவோ, மேலும் பல வருடங்களாக நீங்கள் எவ்வளவு சம்பாதித்துள்ளீர்கள். குறைந்த வருவாயில், நீங்கள் 10 அல்லது 15 சதவிகிதம் செலுத்தலாம், ஆனால் இந்த எழுதும் நேரத்தில், $ 37,950 வருமானம், ஒரு நபருக்கு, 25 சதவிகித வரிகளை 39.6 சதவிகிதமாக ஈர்க்கும். இதற்கு மாறாக, நீங்கள் இரு வருவாய் அடைப்புக்களில் உள்ளீர்கள் என்றால், ஈவுத்தொகை வருவாய் மற்றும் நீண்ட கால மூலதன ஆதாயங்கள் விலக்குவதில்லை. உங்கள் சாதாரண வருமானத்தில் 25 முதல் 35 சதவிகித வரி வரை உள்ள அடைப்புகளில் ஒன்று என்றால், முதலீட்டு வருவாயின் இந்த வடிவங்களில் நீங்கள் 15 சதவிகிதம் செலுத்த வேண்டும். நீங்கள் அதிக அடைப்புக்குள்ளானால், உங்கள் சாதாரண வருமானத்தில் 39.6 சதவீத வரி செலுத்தினால், நீங்கள் இருபது சதவிகிதம் ஈவுத்தொகை மற்றும் மூலதன ஆதாயங்கள் செலுத்த வேண்டும். இது உங்கள் சாதாரண வருமானத்தில் செலுத்த வேண்டிய தொகையை பாதிக்கும்.
வரி-காப்பீட்டு வளர்ச்சி
முதலீட்டு வருமானத்தின் சாதகமான சிகிச்சை மிகவும் சிறப்பாக உள்ளது, ஆனால் நீங்கள் உங்கள் பணத்தின் வளர்ச்சிக்கு வரி செலுத்துகிறீர்கள். ஓய்வூதியத்திற்காக ஒரு கூட்டை முட்டை உருவாக்க முயற்சிக்கிறீர்கள் என்றால், ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ. அல்லது ஒரு முதலாளி-ஆதரவாளரான 401 (கே) போன்ற வரி காப்பீட்டுக் கணக்கில் உங்கள் முதலீடுகளை வைத்திருப்பதன் மூலம் நீங்கள் ஒரு படி மேலே செல்லலாம். அந்த கணக்குகளில், நீங்கள் ஓய்வெடுக்கும் வரை உங்கள் பணம் வரிவிதிப்பு இல்லாமல் வளரலாம், இது ஒரு பெரிய நன்மை. ஒரு நிலையான ஐஆர்ஏ அல்லது 401 (கேட்ச்) மூலம், உங்கள் வரிகளை முன் வரி டாலர்கள் மூலம் நீங்கள் எடுத்துக்கொள்வீர்கள். மறைமுகமாக, உங்கள் வருமானம் மிகக் குறைவாக இருக்கும், எனவே நீங்கள் அதைக் குறைவாக செலுத்துவீர்கள். திட்டத்தில் பணத்தை வைத்து உங்கள் வருமானம் வருவாயைக் குறைக்கும், மற்றொரு பயனுள்ள நன்மை இது. ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ.க்கள் எதிர்மாறாக வேலை செய்கின்றன. நீங்கள் வரிக்கு பிறகு வரி செலுத்த வேண்டும் மற்றும் உங்கள் வரி வருவாய் வருமானத்திலிருந்து உங்கள் பங்களிப்பைக் கழிக்க வேண்டாம், ஆனால் ஓய்வு பெற்ற பிறகு உங்களுக்கு வரிவிலக்கு வருமானம் கொடுக்கிறது. நீங்கள் ஒரு வரி ஹிட் எடுக்காமல் ஒரு ரோத் ஐஆர்ஏவிலிருந்து உங்கள் பங்களிப்புகளை எடுத்துக் கொள்ளலாம், எனவே இது அவசர நிதிகளின் ஆதாரமாக இருக்கிறது.
கிட்ஸ் பற்றி என்ன?
உங்கள் அறியாத வருமானத்தில் கூட குறைவான வரி செலுத்துவதற்கு இன்னொரு முறை நேரமிழந்த வழி உங்கள் பிள்ளைகளின் பெயர்களில் சிலவற்றை வைக்க வேண்டும். நீங்கள் ஒரு குழந்தை நட்சத்திரத்தை பெற்றோர்களாக இல்லாவிட்டாலும், அவர்களின் வருமானம் உங்களுடையதைவிட குறைவாகவே இருக்கும், மேலும் மிகக் குறைந்த வரி அடைப்புகளில் ஒன்று இருக்கும். ஒரு சார்ந்து குழந்தை கைகளில், வட்டி வருமானம் சிறிய அல்லது வரி ஈர்க்க முடியும், மற்றும் ஈவுத்தொகை அல்லது மூலதன ஆதாயங்கள் வருமான வரி பொதுவாக பெரும்பாலான குழந்தைகள் பூஜ்ஜியம் இருக்கும், குறிப்பாக இளம் போது. IRS வெளியீட்டு 17 ல் உங்கள் வரிகளை கண்டறிவதில் உள்ள குழந்தைகளின் பெற்றிராத வருவாயைப் பற்றிய சுருக்கமான விவாதத்தை நீங்கள் காணலாம், ஆனால் ஒரு முழு விளக்கத்திற்காக IRS வெளியீட்டு 929 க்கு நீங்கள் திருப்பிச் செலுத்த வேண்டும். குழந்தைகள் மற்றும் பிற சார்புகள், மற்றும் அந்த கையில், நீங்கள் உங்கள் சொந்த வரிகளை ஒரு நன்மை பெற வேண்டும் என்பதை மிக விரைவில் முடிவு செய்ய முடியும்.
UTMA மற்றும் UGMA கணக்குகள்
குழந்தைகளுக்கு நீங்கள் சட்டப்பூர்வமாக முதலீடுகளை மாற்றுவதற்கான கையேடு-நீளம் கணக்கு, அல்லது பொறுப்பற்ற கணக்கு சில வடிவங்களை அமைக்க வேண்டும். கல்வி சார்ந்த குறிப்பிட்ட கணக்குகள் உள்ளன, ஆனால் அவற்றில் நிறைய கட்டணங்கள் கட்டப்பட்டுள்ளன. ஒரு நெகிழ்வான அணுகுமுறை மைனர் கணக்கிற்கு யுனிவர்சல் டிரான்ஸ்பர் அல்லது UTMA ஐ பயன்படுத்த வேண்டும். சில மாநிலங்களில் மைனஸ் கணக்கில் யுனிவர்சல் பரிசு அல்லது யுஜிஎம்ஏ என்ற சற்று வித்தியாசமான பதிப்பு உள்ளது, ஆனால் அவை எவ்வாறு செயல்படுகின்றன என்பதில் அவை மிகவும் ஒத்திருக்கிறது. உங்கள் கணக்கை அல்லது ஒரு பொறுப்பான நபருடன் நீங்கள் கணக்கை அமைத்துக்கொள்ளுங்கள், உங்களுக்கோ அல்லது இன்னொரு பொறுப்புள்ளவர்களுக்கோ, உங்கள் குழந்தையின் சார்பில் கணக்கு மற்றும் அதன் முதலீடுகளை நிர்வகிப்பவர். இந்த மூலோபாயம் உங்கள் வரிக்கு உட்பட்ட வருமானத்தை குறைக்கின்றது மற்றும் உங்கள் பிள்ளைகளின் கைகளில் ஒரு கூட்டை முட்டை வைக்கிறது, இவை இரண்டும் சிறந்த விஷயங்கள், மற்றும் கடந்த காலத்தில் பெற்றோர்கள் நிறைய சந்தர்ப்பத்தை தவறாக பயன்படுத்துகின்றன. யூ.எஸ்.டிஏ வரி விதிப்புகள் ஐஆர்எஸ் 2018 ஆம் ஆண்டிற்குள்ளேயே இடம்பெற்றுள்ளன, இது குழந்தையின் அறியாத வருமானத்தின் முதல் $ 2,100 மட்டுமே அனுமதிக்கப்படாதது. அதற்கு மேல், பாரம்பரிய டிரஸ்ட்கள் மற்றும் தோட்டங்களில் அதே விகிதத்தில் வரி விதிக்கப்படுகிறது.
UTMA களின் சில குறைகளை
எதுவும் நிச்சயமாக இல்லை, நிச்சயமாக, உங்கள் குழந்தைகள் ஒரு UTMA உருவாக்கும் சில திட்டவட்டமான குறைபாடுகள் உள்ளன. ஒன்று, நீங்கள் அந்த முதலீடுகளை ஒப்படைத்திருக்கிறீர்கள், அவர்கள் உன்னுடையது இல்லை. நீங்கள் பொறுப்பாளியாக இருந்தால், குழந்தையின் செலவினங்களில் சிலவற்றில் நியாயமாக பணம் செலவழிக்கலாம், ஆனால் உங்கள் சொந்த பயன்பாட்டிற்காக அதை திரும்பப் பெற முடியாது. இன்னும் முக்கியமாக, அந்த முதலீடுகள் மற்றும் வருமானம் ஆகியவை பெரும்பான்மை வயதில் உங்கள் பிள்ளையின் சொத்துகளாக அவை எவ்வாறு பயன்படுத்தப்படுகின்றன என்பதில் வரம்புகள் இல்லை. அந்த இருவருமே உண்மையில் வெளிப்படையான பிரச்சினைகள். மாணவர்களின் கடன்களுக்கான உங்கள் பிள்ளையின் தகுதியை அது பாதிக்கக்கூடும், இது ஒரு கல்லூரி நிதியாக இருக்கும் கணக்கை எப்பொழுதும் நினைத்திருந்தாலும் சிக்கலானதாக இருக்கலாம். மற்றொரு இளைஞர்கள் எப்போதும் நல்ல பணம் மேலாளர்கள் அல்ல, மற்றும் உங்கள் 20 ஆண்டுகள் சேமிப்பு கடும் கடமை பார்ட்டி ஒரு போரில் மெல்ல முடியாது என்று எதுவும் இல்லை. நீங்கள் செய்யக்கூடியது உங்கள் பிள்ளைகள் தங்கள் பணத்தை உபயோகிப்பதில் பயிற்சியளித்து, புத்திசாலித்தனமாக அதைப் பயன்படுத்துவதற்கு போதுமான இலக்கை நோக்கியுள்ளனர் என்று நம்புகிறேன். அதிர்ஷ்டவசமாக, தங்கள் சொந்த UTMA பற்றிய விவரங்களை ஈடுபடுத்துவது அவர்களுக்கு தீங்கு விளைவிக்கும் வகையில் வளர உதவும் ஒரு நல்ல வழியாகும்.
