மேற்பகுதியில் அது உங்கள் நிறுவனம் சம்பாதிக்கும் அளவுக்கு - அதன் நிகர வருமானம் - செலவழிக்க வேண்டிய அளவு, அல்லது அதன் நிகர இயக்க பணப் பாய்வு இருக்க வேண்டும். எனினும், ஒரு சிறிய வணிக மூலதனம் மற்றும் செயல்படும் தன்மை நீங்கள் சில நேரங்களில் கடந்த கடன்களை செலுத்த நேரடியாக செல்லும் பணம் சம்பாதிக்க சூழ்நிலைகள் உருவாக்குகிறது, நீங்கள் சில நேரங்களில் அதை சம்பாதிக்க முடியவில்லை என்றாலும் செலவழிக்க பணம் கிடைக்கும்.
நிகர வருமானம்
நிகர வருமானம் உங்கள் நிறுவனம் சம்பாதிப்பது அல்லது அதன் நிகர லாபம் ஆகும். வணிகங்கள் மொத்த விற்பனை ரசீதுகள் அல்லது மொத்த வருவாயில் இருந்து வரி நோக்கங்களுக்காக சட்டபூர்வமான கருதப்படும் வணிக செலவினங்களின் மதிப்பைக் கழிப்பதன் மூலம் நிகர லாபத்தை கணக்கிடுகின்றன. வேறு வார்த்தைகளில் சொன்னால், நிகர வருமானம் செயல்படும் பொருட்டு எவ்வளவு செலவழித்ததை கணக்கிட்டு பின்னர் ஒரு வணிக முடிந்து விட்டது. வணிகச் செலவினங்கள் வணிகச் சொத்து, பொருட்கள் மற்றும் பொருட்கள், ஊதியம், வணிக வரி மற்றும் உரிமங்கள் மற்றும் வணிக கடன் மீதான வட்டி ஆகியவை அடங்கும்.
பணப்பாய்வு இயக்ககம்
ரொக்க ஓட்டம் என்பது ஒரு நாள் என்பது தினசரி செயல்பாட்டு செலவினங்களைக் கையாளும் ஒரு வணிக கையில் இருக்கும் பணத்தை குறிக்கிறது. வணிகங்கள் பொருட்கள் மற்றும் சேவைகளை விற்பதன் மூலம் பணம் சம்பாதிக்கின்றன, ஆனால் அவை உரிமையாளர்களிடமிருந்தும் மற்ற பங்குதாரர்களிடமிருந்தும் மூலதனத்தின் மூலிகைகள் மூலமாகவும், கடன்களாலும் வணிக நடவடிக்கைகளுக்கு நிதியளிக்கின்றன. நிகர செயல்பாட்டு காசுப் பாய்ச்சல் என்பது இந்த செலவினங்களை சந்திப்பதற்கு கிடைக்கக்கூடிய தொகையிலிருந்து அதன் தற்போதைய செலவினங்களை கழித்த பிறகு ஒரு நிறுவனம் விட்டுச் சென்ற தொகை ஆகும்.
வேறுபாடுகள்
பல்வேறு சூழ்நிலைகள் நிறுவனத்தின் நிகர வருமானம் மற்றும் அதன் நிகர இயக்க பண பரிமாற்றம் ஆகியவற்றிற்கு இடையே உள்ள முரண்பாடுகளை ஏற்படுத்தக்கூடும். வணிக கடன்களின் வட்டி பொதுவாக சம்பாதிப்பதால் செலுத்தப்படுகிறது என்றாலும், வணிக கடன் முக்கியமானது குறைந்த வருமானத்தில், அதன் நிகர வருமானத்தை குறைக்கும் செலவினங்களுக்காக பணம் செலுத்த முடியும். மாறாக, வணிக ஒரு கடனின் முக்கியத்துவத்தை செலுத்துகையில், அது வருவாய் அல்லது நிகர வருவாயைப் பயன்படுத்தி, அவை கடன் பாய்ச்சலுக்கு கிடைக்காததால் அவை கடன் செலுத்துதல்களுக்கு எதிராக செல்கின்றன.
உறவு
உங்கள் வியாபாரத்தை லாபம் சம்பாதித்தால், உங்கள் நிகர செயல்பாட்டு ரொக்க ஓட்டம் போதுமானதாக இல்லை என்றால், நீங்கள் மன அழுத்தத்தை அனுபவிப்பீர்கள், ஆனால் உங்கள் நிறுவனம் சரியான பாதையில் தான் உள்ளது, மேலும் உங்கள் பணத்தை நீங்கள் பிடிக்கவும், மேம்படுத்தவும் முன்னர், இது நேரத்திற்குரிய நேரமாகும் பாய்கின்றன. உங்கள் நிறுவனம் ஒரு இலாபத்தை ஈட்டவில்லை என்றால், உங்களுடைய அன்றாட நடவடிக்கைகளை உங்கள் நிகர இயக்க பணப் புழக்கம் இன்னமும் போதுமானதாக இருந்தால், நீங்கள் சம்பாதித்துக் கொள்ளாத பணத்தை செலவழித்துவிட்டால், நீங்கள் சிக்கலுக்குள்ளாகிவிடுவதற்கு முன்பே இது ஒரு விஷயம். இறுதியில் நீங்கள் உங்கள் கடன்களை செலுத்த வேண்டும்.
