செயல்பாட்டு மூலதனத்தை நிர்வகிக்கும் ஒரு நிறுவனம், தினசரி வர்த்தக நடவடிக்கைகளைத் தொடர பண வசூலிக்கின்றது. ஒரு செயல்பாட்டு மூலதன பகுப்பாய்வு நிறுவனத்தின் நிதி நிலை பற்றிய தகவல்களை வழங்குகிறது. உதாரணமாக, அதிக மூலதன மூலதனத்துடன் கூடிய நிறுவனங்கள் கடினமான கால கட்டங்களில் அல்லது அதிக வாடிக்கையாளர் ஆர்டர்களின் நேரங்களில் குறைவான நிதி மன அழுத்தத்தை அனுபவிக்கின்றன. அனைத்து நிறுவனங்களும் நிரந்தரமான மூலதன தேவைகளை கொண்டிருக்கின்றன, சில நிறுவனங்கள் தற்காலிக நிதி தேவைகளை அனுபவிக்கின்றன.
மூலதன கணக்கீடு வேலை
சொத்துகள் இருந்து பொறுப்புகள் கழிப்பதன் மூலம் நிறுவனங்கள் மூலதனம் கணக்கிட. மீதமுள்ள தொகை நிதி நடவடிக்கைகளுக்கு நிதியளிக்கும் மூலதனமாகும். சொத்துக்கள் சரக்குகள் மற்றும் பெறத்தக்க கணக்குகள் ஆகியவை அடங்கும். வணிக இயக்க சுழற்சி பற்றிய மேலும் பகுப்பாய்வு நிறுவனம் நிறுவனத்தின் மூலதன தேவைகளை தீர்மானிக்கிறது. உதாரணமாக, வணிக வாடிக்கையாளர்களிடமிருந்து பணம் பெற வேண்டிய நாட்களின் அடிப்படையில் பெறத்தக்க கணக்குகளை ஆய்வு செய்ய வேண்டும். சரக்குகளின் பகுப்பாய்வு பகுப்பாய்வு ஆய்வாளர்கள் வணிகத்திற்கான பெறத்தக்க கணக்குகள் அல்லது ரொக்கமாக மாற்றுவதற்கு எடுக்கும் நேரத்தை தீர்மானிக்கிறது. நிறுவனத்தின் பொறுப்புகள் பகுப்பாய்வு வணிக விவரங்கள் செலுத்த வேண்டிய நாட்கள் எண்ணிக்கை ஆராய்கிறது.
நிரந்தர தேவைகள்
நிரந்தரத் தேவை மூலதனத் தேவைகளுடனான நிறுவனங்கள், சொத்துக்களை பண மற்றும் பொறுப்புக் கொடுப்பனவுகளுக்கு மாற்றுவதற்கு எடுக்கும் நேர இடைவெளிகளுக்கு நிதியளிக்க கூடுதல் நிதி தேவை. தொழில்முனைவோர் கருத்தின்படி, பெரும்பாலான தொழில்கள் இயக்க சுழற்சிக்கான நிதிக்கு நிதி தேவை. சொத்துக்களை பணமாக மாற்ற வேண்டிய நேரம், கணக்குகள் செலுத்த வேண்டிய நேரத்தைச் செலுத்துவதற்கான நேரத்தை மீறுகையில் நிரந்தரமாக செயல்படும் மூலதனத் தேவை இருக்கிறது. வணிகக்கு கூடுதல் மூலதனம் தேவைப்படுகிறது.
தற்காலிக தேவை
சில ஆண்டுகளில் சில கூடுதல் புள்ளிகளுக்கு மட்டுமே வணிகங்கள் கூடுதல் மூலதனம் தேவைப்படலாம். உதாரணமாக, விடுமுறை நாட்களில் ஒரு சில்லறை வணிக கூடுதல் நிதி மற்றும் கூடுதல் ஊழியர்களுக்கு கூடுதல் நிதி தேவைப்படலாம். அனைத்து தற்காலிக உழைப்பு மூலதன தேவைகள் பருவகால செலவுகளின் விளைவாக இல்லை. உதாரணமாக, அதிக வாடிக்கையாளர் உத்தரவுகளை அனுபவிக்கும் ஒரு நிறுவனம் தற்காலிக உழைப்பு மூலதனத்திற்கு தேவைப்படலாம்.
தற்காலிக ஆதாரங்கள்
வணிக மூலதனத் தேவைகளை பல ஆதாரங்களின்படி நிதியளிக்க முடியும். உதாரணமாக, வணிக ஒரு வழக்கத்திற்கு மாறாக பெரிய வரிசையில் கட்டணம் விதிகளை நீட்டிக்க விற்பனையாளர்கள் வேலை செய்யலாம்.விற்பனையாளருக்கு கடன் நீட்டிப்புக்கான பாதுகாப்பாக ஒழுங்குக்கான ஆதாரம் தேவைப்படலாம், மேலும் சில விற்பனையாளர்கள் பணம் செலுத்துவதற்கு உத்தரவாதத்திற்கு எதிராக ஒரு ஆவணத்தை தாக்கல் செய்யலாம். கடன் அல்லது குறுகிய கால கடன் ஒரு வரி கூட வழக்கத்திற்கு மாறாக அதிக வாடிக்கையாளர் உத்தரவுகளை காலங்களில் தற்காலிக வேலை மூலதன தேவைகளை நிதி முடியும்.
